Як розрахувати ліміт за касою
- До Положення №373-П додано додаток, у якому наведено формулу розрахунку ліміту готівкових грошових коштів за касою:
- Ліміт каси = V / P * N,
- V – обсяг усіх надходжень за розрахунковий період,
- P – розрахунковий період, який має становити не більше 92-х днів,
Для визначення ліміту залишку готівки юридична особа враховує обсяг видач готівки (новостворена юридична особа – очікуваний обсяг видач готівки), за винятком сум готівки, призначених для виплат заробітної плати, стипендій та інших виплат працівникам.
Формула розрахунку: Ліміт каси = Готівкові виплати за розрахунковий період/Кількість робочих днів у розрахунковому періоді*Кількість робочих днів між днями отримання грошових коштів у банку. Розрахунковий період може бути будь-яким, наприклад, тиждень або місяць, але не більше 92 робочих днів за графіком роботи організації.